Раздел 4. Финансовое состояние ОАО «ТПР «ВгТЗ»
Раскрытие существенных показателей формы № 1 «Бухгалтерский баланс»:
Актив
|
Код
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
Абсолютное отклонение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
^
|
110
|
|
|
|
Основные средства
|
120
|
382 490
|
362 958
|
-19 532
|
Незавершенное строительство
|
130
|
4 983
|
4 829
|
-154
|
Доходные вложения в мат. ценнос.
|
135
|
97 252
|
79 376
|
-17 876
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
6 170
|
12 101
|
5 931
|
Отложенные налоговые активы
|
145
|
33 387
|
22 287
|
-11 100
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
1 683
|
5 838
|
4 155
|
ИТОГО по разделу I
|
190
|
525 965
|
487 389
|
-38 576
|
^
|
|
|
|
0
|
Запасы
|
210
|
24 838
|
21 681
|
-3 157
|
в том числе:
|
|
|
|
0
|
Товары отгруженные
|
211
|
3 233
|
3 219
|
-14
|
расходы будущих периодов
|
216
|
1 383
|
1 321
|
-62
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
466
|
17
|
-449
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
240
|
332 700
|
422 312
|
89 612
|
в том числе покупатели и заказчики
|
241
|
291 060
|
370 320
|
79 260
|
Краткосрочные финансовые вложения
|
250
|
181 793
|
41 909
|
-139 884
|
Денежные средства
|
260
|
320
|
69
|
-251
|
ИТОГО по разделу II
|
290
|
540 117
|
485 988
|
-54 129
|
БАЛАНС
|
300
|
1 066 082
|
973 377
|
-92 689
|
Пассив
|
Код
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
Абсолютное отклонение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
^
|
|
|
|
|
Уставный капитал
|
410
|
590 000
|
590 000
|
0
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
470
|
-127 312
|
-98 160
|
29 152
|
ИТОГО по разделу III
|
490
|
462 688
|
491 840
|
29 152
|
^
|
|
|
|
0
|
Займы и кредиты
|
510
|
76 798
|
0
|
-76 798
|
ИТОГО по разделу IV
|
590
|
76 798
|
0
|
-76 798
|
^
|
|
|
|
0
|
Займы и кредиты
|
610
|
469 494
|
412 821
|
-56 673
|
Кредиторская задолженность
|
620
|
57 102
|
68 730
|
11 628
|
в том числе:
|
|
|
|
0
|
поставщики и подрядчики
|
621
|
30 481
|
29 745
|
-736
|
задолженность перед персоналом организации
|
622
|
94
|
71
|
-23
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
|
623
|
186
|
160
|
-26
|
Задолженность по налогам и сборам
|
624
|
3 870
|
14 068
|
10 198
|
прочие кредиторы
|
625
|
22 471
|
24 686
|
2 215
|
ИТОГО по разделу V
|
690
|
526 596
|
481 551
|
-45 045
|
БАЛАНС
|
700
|
1 066 082
|
973 391
|
-92 689
|
Тыс.руб.
Рост размера долгосрочных финансовых вложений объясняется разницей оценочных значений стоимости объектов основных средств, переданных в качестве вклада в уставный капитал ООО «ТЭЦ», и их остаточной стоимости.
^
тыс. руб.
Наименование показателя
|
Код строки баланса
|
На 01.01.08
|
На 01.01.09
|
1
|
2
|
3
|
4
|
^
|
|
|
|
1.Нематериальные активы
|
110
|
|
|
2.Основные средства
|
120
|
382 490
|
362 958
|
2.Незавершенное строительство
|
130
|
4 983
|
4 829
|
4.Доходные вложения в мат. ценнос.
|
135
|
97 252
|
79 376
|
5.Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения
|
140+250
|
187 963
|
54 010
|
6.Прочие внеоборотные активы (включая отложенные налоговые активы)
|
145+150
|
35 070
|
28 125
|
7.Запасы
|
210
|
24 838
|
21 681
|
8.Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
466
|
17
|
9.Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
230+240+244
|
332 700
|
422 312
|
10.Денежные средства
|
260
|
320
|
69
|
11.Прочие оборотные активы
|
270
|
|
|
12.Итого активы, принимаемые к расчету(сумма данных пунктов 1-11)
|
|
1 066 082
|
973 377
|
II.ПАССИВЫ
|
|
|
|
13. долгосрочные обязательства по займам и кредитам
|
510
|
76 798
|
|
14. Прочие долгосрочные обязательства(включая отложенные налоговые обязательства)
|
520+515
|
|
|
15.Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
|
610
|
469 494
|
412821
|
16.Кредиторская задолженность
|
620
|
57 102
|
68730
|
17.задолженность участникам(учредителям)по выплате доходов
|
630
|
|
|
18.Резервы предстоящих расходов
|
650
|
|
|
19.Прочие краткосрочные обязательства
|
660
|
|
|
20.Итого пассивы, принимаемые к расчету ( сумма данных пунктов 13-19)
|
625
|
603 394
|
481551
|
21.Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр.12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр.20))
|
|
462 688
|
491 826
|
Характеристика основных средств и внеоборотных активов
Движение основных фондов в течение отчетного года по основным группам (поступление, выбытие и т.д.) приведены в таблице 1.1.:
Группа основных средств
|
Остаточная стоимость ОС на 01.01.08 г.
|
Остаточная стоимость ОС на 01.01.2009 г.
|
Сооружения
|
13 686
|
13 014
|
Здания производственного назначения
|
342 918
|
330 335
|
Инструмент
|
557
|
429
|
Вычислительная техника
|
654
|
341
|
Транспортные средства
|
421
|
165
|
Рабочие машины и оборудование
|
5 902
|
5 156
|
Прочие машины и оборудование
|
610
|
406
|
Оборудование столовых и буфетов
|
23
|
0
|
Передаточные устройства
|
10 902
|
9 735
|
Производственный инвентарь
|
130
|
2 063
|
Силовые машины и оборудование
|
5 374
|
29
|
Измерительные и регулирующие приборы и устройства
|
42
|
1 162
|
Прочие основные фонды
|
1 244
|
14
|
ХозяйственныйИнвентарь
|
26
|
21
|
Вычислительная техника автоматическая
|
|
89
|
Итого:
|
382 490
|
362 958
|
Тыс.руб.
В 2008 г. ОАО «ТПР «ВгТЗ» осуществило ввод в эксплуатацию отдельных объектов основных средств на сумму 332 тыс.руб., основных средств, предназначенных для сдачи в аренду на сумму 6 610 тыс. руб.
Стоимость оборудования и других ценностей, предоставляемых Обществом за плату во временное пользование с целью получения дохода, отражена на счет 03 "Доходные вложения в материальные ценности".
^
Задолженность покупателей и заказчиков
По сравнению с 2007 годом дебиторская задолженность увеличилась на 89 612 тыс. руб., задолженность покупателей и заказчиков возросла на 116 756 тыс. руб. Данные приведены в таблице:
тыс. руб.
Наименование
|
На 31.12.2007
|
На 31.12.2008
|
Рост (+),
|
снижение (-)
|
Всего дебиторская задолженность (стр. 240)
|
332 700
|
422 312
|
89 612
|
в том числе:
|
|
|
0
|
Покупатели и заказчики (стр. 241)
|
291 060
|
370 320
|
79 260
|
Авансы выданные (из строки 240)
|
4 983
|
6 646
|
1 663
|
Прочие дебиторы (из строки 240)
|
34 987
|
44 436
|
9 449
|
Прочие расчеты (из строки 240)
|
1 670
|
910
|
-760
|
^
По сравнению с 2007 годом краткосрочная кредиторская задолженность возросла на 11 628
тыс. руб., но в то же время задолженность поставщикам и подрядчикам снизилась на 736 тыс. руб.
Тыс. руб.
Наименование
|
На 31.12.2007
|
На 31.12.2008
|
Рост (+),
|
снижение (-)
|
Всего кредиторская задолженность (стр. 620)
|
57 102
|
68 730
|
11 628
|
в том числе:
|
|
|
0
|
Поставщики и подрядчики (стр. 621)
|
30 481
|
29 745
|
-736
|
Задолженность перед персоналом (стр. 622)
|
94
|
71
|
-22
|
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами (стр. 623)
|
186
|
160
|
-25
|
Задолженность по налогам и сборам (стр. 624)
|
3 870
|
14 068
|
10 198
|
Прочие кредиторы (стр. 625)
|
22 471
|
24 686
|
2 215
|
^
В 2008 г. ОАО «ТПР «ВгТЗ» получило чистую прибыль в размере 29 138 тыс. руб., что лучше показателя отрицательного финансового результата за 2007 г. на 32 313 тыс. руб.
Тыс.руб.
^
|
Код стр.
|
За 2008 г.
|
За 2007 г.
|
Абсолютное
отклонение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Доходы и расходы
по обычным видам деятельности
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи товаров,
продукции, работ, услуг
|
10
|
213 961
|
270 752
|
-56 791
|
Себестоимость проданных товаров,
продукции работ, услуг
|
20
|
96 678
|
329 728
|
-233 050
|
^
|
29
|
117 283
|
-58 976
|
176 259
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
50
|
77 896
|
-58 976
|
136 872
|
Проценты к получению
|
60
|
11 995
|
6 488
|
5 507
|
Проценты к уплате
|
70
|
50 884
|
48 410
|
2 474
|
Доходы от участия в других организациях
|
80
|
5 785
|
0
|
5 785
|
Прочие доходы
|
90
|
23 919
|
167 818
|
-143 899
|
Прочие расходы
|
100
|
24 599
|
67 721
|
-43 122
|
^
|
140
|
44 112
|
-801
|
44 913
|
Отложенные налоговые активы
|
141
|
-11 100
|
443
|
-11 543
|
Текущий налог на прибыль
|
150
|
|
|
0
|
Налог на прибыль и иные платежи
|
180
|
-3 874
|
1 931
|
-5 805
|
^
|
190
|
29 138
|
-3 175
|
32 313
|
Справочно: Постоянные налоговые обязательства (активы)
|
200
|
1 887
|
635
|
1 252
|
Резкое увеличение валовой прибыли связано с тем, что в отчетности за 2007 г. управленческие расходы (собранные на счете 26) показывались в составе себестоимости по строке 020 Формы №2, так как данный вид расходов не распределялся и на отчетную дату полностью списывался в себестоимость выпущенной продукции.
В отчетности за 2008 г. управленческие расходы выделены отдельно в строку 040 Формы №2 и составили 39 387 тыс. руб. Валовая прибыль возросла на 176 259 тыс. руб. за счет снижения себестоимости реализованных услуг.
^
Доходы и расходы за отчетный год отражены в отчете о прибылях и убытках отдельно по обычным видам деятельности, по доходам и расходам с расшифровками по видам и величинам и сопоставлением с предыдущим годом.
тыс. руб.
Наименование
|
2008 г.
|
2007 г.
|
Отклонение
|
сумма
|
Темп роста, %
|
Выручка всего (стр.010 формы №2)
|
213 961
|
270 752
|
-56 791
|
-20,1 %
| |
